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徐州市旅游局2014年至2016年财政收支审计结果

【发布日期】:2017-12-20 【来源】: 【关键字】:徐州市旅游局2014年至2016年财政收支审计结果 【浏览量】: 3925

 

根据《中华人民共和国审计法》的规定,徐州市审计局对徐州市旅游局(以下简称:市旅游局)2014年至2016年财政收支情况进行了审计。

一、基本情况

市旅游局主要职能是贯彻执行国家、省和市旅游业法律、法规、规章、政策和标准,起草相关地方性法规、规章草案,制定全市旅游发展政策并组织实施等。内设局办公室、人事教育处等六个处室。下属徐州市旅游监察大队(参公管理)、徐州市旅游信息中心(全额事业单位)、徐州市旅游质量监督管理所(自收自支事业单位)。至2016年底,行政编制26人、附属编制3人,实有32人,超编3人。另有临时工2人,退休6人。执行行政单位会计制度。市旅游局财务账表及相关数据反映,2016年底资产总额1002.91万元、负债总额390.51万元、净资产总额612.40万元。2014年至2016年收入总额为6721.39元,支出总额6614.15万元,结余107.24万元。

二、审计评价

审计结果表明,市旅游局提供的财务会计资料基本反映了单位财政收支状况。但也存在公务接待、财务管理不规范等问题。

三、审计发现的主要问题

 ()公务接待手续不全

招待北京中广国际旅行社有限公司、北京市委党校等地来人,列支接待费用13849元,无接待清单。

(二)票据不真实

列支单位2016年元旦、春节、清明在江苏今驿之家酒店有限公司值班住宿费 6392元,其中3818元为值班人员餐费。

(三)固定资产账实不符

盘存固定资产发现7个品种计117680元账上有记载无实物,帐实不相符

(四)往来帐未及时清理

2016年底,应收款项余额1299498.17元,其中有7项计1692021.82元,1项应收款项出现贷方余额1400000元,发生均三年以上未清理。

(五)账务处理不及时

实盘现金发现2015年前发生票据两张计6220元,未进行账务处理。

、审计处理及整改情况

对此次审计发现的问题,市审计局已依法出具审计报告,提出处理意见。市旅游局积极整改,往来账已部分清理,未入账票据已入账,资产不符问题已查明原因进入报损审批程序,对于接待费等支出手续不全等问题,将进一步加强支出管理,规范报销手续。

 

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